新春早々ではありますがインド当局に動きがあったので情報を共有します。
～以下、TOIの記事より意訳～
【仮想通貨は秘密裏にうごめいている】
インド所得税局がビットコインやその他の暗号通貨を所有する高純資産者（HNI）約5万人に対しての通知を出してから数日後、投資家グループは当局に対して手数料を受け取っていない、徴収していないので課税対象額は発生していないと回答している。
所得税局は裕福な投資家が実際にビットコインを保持しているか、またはこれらの商品から得た収入を把握するのが難しいためこのような対応をとっている状況です。
たとえ収支の実体がわかっても投資家が複雑な投資戦略を使用しているため、課税内容の詳細に及んでビットコインに対するキャピタルゲイン税を計算することになり時間のかかる対応を強いられるとのこと。また、税務署単位では暗号通貨の課税に対して経験がないため、暗号通貨を保有する5万人への通知が成されたという
背景があります。この通知には、収入源に関する回答と所得税申告書でそのような収入が宣告されているかどうかを含む28の質問がリストされています。これについては回答された内容の信憑性が非常に低いと推測されます。
税務署は投資家に対するマネー・ロンダリング防止法（PMLA）の徴収を課すことができ、調査は執行局：EDによって引き継ぐことができるものの実施経験が浅い状況です。
インドも例外なく北朝鮮からのハッキングが激化しており、所得税通知を受け取ったSuratを拠点とする他のトレーダーは、口座がハッキングされたこと、そして彼がもうビットコインを所有していないことを収入当局に伝える予定です。
「税務署は所得の源泉を調査しており、ビットコインや他の暗号化通貨に投資した資金がマネー・ロンダリングによるものかどうかを判断している」と同氏の上級職員はETに語った。仮想通貨の取引や所持は違法ではなく所得税も適用可能だが、ビットコインに投資された資金源が違法であれば執行局（ED）または他の調査機関が調査を引き継ぐ」とETの上級管理職は語っていた。
「これは暗号化されたデータであるため、ビットコインをハックして盗むことは事実上不可能です。また、多くの犯罪者がビットコインや他の暗号通貨を使用している理由は、実行されたすべてのトランザクションを知ることはほとんど不可能であり、 "Maharashtra警察の警察（Cyber）の特別検査官、Brijesh Singhは言った。 「調査官がビットコインなどの通貨を保有し調査している場合、取引の過去のデータはすべて既に保存されしており、抹消することはできません」。当面は、当局への対応に忙しいです。
Banguluru社の37歳の技術担当者は、税金捜査官から意見を聞いた。経営幹部は、店頭など、さまざまなプラットフォームで長年に渡って暗号通貨の一部を購入して販売していたため、ビットココからの収入は得られなかったと述べています。
税金部門は、ビットコインと暗号通貨に関するいくつかの事実を検証するため、技術専門家に訴訟を起こして、回答者のハッキングの主張が妥当かどうかを評価している。
業界のトラッカーは、税金通知を受け取った人の大部分がダイヤモンド、繊維製品、商品トレーダーであると言います。 "これらの個人は、現金経済の逼迫を受けて暗号通貨で取引をしていたことが疑わしい。これらの個人の中には、自分の名前でビットコインを所有していない人もいる"と税務官は語った。
「ビットコイン投資家の多くはテクノロジーエグゼクティブではなく、暗号化通貨でさまざまな商品の取引を決済する灰色のマーケットオペレーターであり、ビットコインが日々、プラットフォーム間で取引されるため、ほとんど追跡が不可能です」とDSK Legal 。多くの専門家は、税務署は、多くのHNIがビットコインを購入し、売り、投資する複雑な方法論のために、個人が所有するビットコインの数を把握することも難しいと指摘しています。
東南アジアに拠点を置くビットコインプラットフォームの最高経営責任者（CEO）は、「暗号で税金を回避することを明らかにすることは、まったく新しいケースであり、技術的に備えられる必要がある」と述べた。インドではビットコインは依然として違法ではないが、所得税やEDはすべての取引を精査している。
ETは12月16日に、間接税務署が、消費税とVATまたはGSTがビットコイン取引に適用可能かどうかを調査していると書いた。しかし、取引のタイムラインを把握することは、調査機関にとっては難しいことです。ビットコインを取引するには、人々は必ず交換に来る必要はありません。彼らは交換の外の第三者から購入することができ、交換の外で販売することができます。現在、当局は取引や人を特定する手段がない。
サイバーセキュリティ専門家は、ビットコイン投資家の中には、実際に税金を逃れることを望んでいる人たちがいると言われています。
